1С:Административно-хозяйственная деятельность банка
Отраслевое решение «1С:Предприятие 8. Административно-хозяйственная деятельность банка» разработано на базе «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия» редакция 3.0 и предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета административно-хозяйственной деятельности кредитных организаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и положениями ЦБ РФ.
Для интеграции с автоматизированными банковскими системами и иными информационными системами, поддерживается выгрузка данных по счетам и проводкам в нескольких форматах.
Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.
Для отражения внутрибанковских операций в конфигурацию добавлен отдельный документ «Мемориальный ордер» соответствующий требованиям ЦБ РФ № 2161-У. Реализована печатная форма мемориального ордера.
Учет «от документа» и типовые операции
Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.
Ведение учета деятельности нескольких организаций
«1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» позволяет вести бухгалтерский и налоговый учет хозяйственной деятельности нескольких организаций. Учет по каждой кредитной организации можно вести в отдельной информационной базе. В то же время конфигурация предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких учреждений – юридических лиц. Это удобно, если их хозяйственная деятельность тесно связана между собой: можно использовать общие списки товаров, контрагентов (деловых партнеров), работников, складов (мест хранения) и т. д., а обязательную отчетность формировать раздельно. Этот же механизм используется для ведения учета филиалов банков.
Учет на плане счетов кредитной организации
Синтетический и аналитический учет в конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» ведется с использованием банковского плана счетов с применением аналитических разрезов. Аналитические счета могут открываться как непосредственно в конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» по заданным параметрам открытия, так и импортироваться из автоматизированной банковской системы. При открытии лицевого счета расчет контрольного ключа в номере производится по правилам, изложенным в нормативном документе Центрального банка от 8 сентября 1997 года №515.
Конфигурация «Административно-хозяйственная деятельность банка» позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу аналитики.
Учет договоров административно-хозяйственной деятельности
В конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» ведется раздельный учет заключенных договоров по административно-хозяйственной деятельности и бухгалтерской аналитики для учета взаиморасчетов. Ведется журнал регистрации административно-хозяйственных договоров.
Учет основных средств и нематериальных активов
Учет основных средств и нематериальных активов реализован в соответствии с действующим Положением №385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации», а также законодательством Российской Федерации.
Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам.
Автоматизированы основные операции по учету:
отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
отражение дополнительных расходов на приобретение;
принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА);
перемещение ОС в эксплуатации;
начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по кредитной организации;
модернизация ОС;
отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности;
учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет финансового результата от выбытия имущества;
инвентаризация ОС;
учет ОС по инвентарным номерам;
формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.
Налоговый учёт амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.
Учет материальных запасов
Учет материальных запасов ведется в соответствии с Положением №385 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Аналитический учет материальных запасов ведется по местам хранения.
Поддерживаются следующие способы оценки материальных запасов при их выбытии:
метод оценки по стоимости единицы запасов;
средней себестоимости;
себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).
Складской учет
По складам может вестись количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.
В информационной базе можно отразить результаты инвентаризации, автоматически сверяемые с данными учета. На основании инвентаризации отражаются выявленные излишки и списанные недостачи.
Учет внеоборотных запасов
В программе «1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» реализован учет имущества, приобретенного в результате осуществления сделок по договорам отступного, залога. Аналитический учет внеоборотных запасов ведется в разрезе мест хранения. Автоматизированы операции по переводу внеоборотных запасов в состав основных средств, а также операции реализации инвентарных объектов. Инвентарный учет указанного имущества осуществляется в порядке, установленном для основных средств.
Внесистемный учет материальных ценностей
Материальные запасы (кроме внеоборотных запасов) списываются на расходы при их передаче в эксплуатацию. Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы операции:
передача материальных ценностей в эксплуатацию;
перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
списание материальных ценностей в эксплуатации.
Учет расчетов с контрагентами
Расчеты с контрагентами ведутся по договорам и документам расчетов.
Реализована функциональность по использованию парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.
Для выполнения свертки используется документ «Свертка парных счетов расчетов с контрагентами». При проведении документа выполняются операции:
перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете – кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.
Учет банковских и кассовых операций
Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, банковского ордера, приходных и расходных кассовых ордеров. Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты), внесение наличных на расчетный счет. При отражении операций суммы платежей автоматически разбиваются на аванс и оплату. Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.
Учет расчетов с подотчетными лицами
В программе «1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов 60307 и 60308 «Расчеты с работниками по подотчетным суммам». Отражается возмещение перерасхода и возврат неиспользованного остатка. Аналитический учет по счетам 60307 и 60308 ведется по сотруднику и назначению подотчетных средств.
По плановому сроку погашения задолженности, указанному для назначения подотчетных средств, ведется контроль погашения дебиторской задолженности подотчетных лиц. Для анализа количества дней просрочки и суммы долга подотчетных лиц на указанную дату предусмотрен отчет «Просроченная задолженность подотчетных лиц».
Учет доходов и расходов
Программа «1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учета хозяйственной деятельности кредитной организации, поэтому финансовый результат кредитной организации в целом в системе не рассчитывается, за исключением операций выбытия имущества.
В конфигурации автоматизированы операции по следующим счетам учета:
70601 «Доходы» по кредиту этого счета отражаются операции реализации имущества и услуг, а также прочие доходные операции;
70606 «Расходы» по дебету данного счета отражается финансовый результат от выбытия имущества, начисление амортизации имущества, оприходование услуг и другие расходные операции.
Аналитический учет по счетам учета доходов и расходов ведется по статьям прочих доходов и расходов.
Аналитический учет по лицевым счетам организован по видам доходов и расходов по символам формы по ОКУД 0409102 «Отчет о финансовых результатах».
Учет доходов и расходов будущих периодов
В конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» реализованы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.
Аналитический учет на счетах учета расходов (доходов) будущих периодов ведется по каждому объекту (договору).
В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:
ежемесячно;
ежеквартально.
Периодичность списания определяется в учетной политике кредитной организации и не может меняться в течение года.
Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания расходов:
по месяцам;
по календарным дням;
в особом порядке.
Списание расходов будущих периодов в расходы осуществляется регламентным документом «Списание расходов будущих периодов».
Учет резервов на возможные потери
В программе «1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» автоматизирован процесс формирования резервов по дебиторской задолженности (только в части операций по административно-хозяйственной деятельности) в соответствии с положением 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
Для определения величины резервов на возможные потери отдельные элементы расчетной базы классифицируются в одну из пяти категорий качества. При классификации элементов расчетной базы учитывается наличие у контрагента ссудной и приравненной к ней задолженности, классифицированной в определенную категорию качества.
Пересмотр категории качества происходит при закрытии дебиторской задолженности. В этом случае сформированный ранее резерв расформировывается, увеличивая доход банка.
При списании безнадежной задолженности ее стоимость компенсируется из резерва.
В соответствии с требованиями Положения №385-П аналитический учет на счетах резервов ведется в разрезе контрагентов и договоров.
Учет событий после отчетной даты
Операции, связанные с событиями после отчетной даты (СПОД), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления кредитными организациями годового отчета. Указанные операции СПОД по хозяйственной деятельности кредитной организации отражаются в отчете «Ведомость оборотов по отражению событий после отчетной даты».
Учет НДС
Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ в соответствии с особым порядком, предусмотренным п. 5 ст. 170 НК РФ. Суммы НДС, уплаченные поставщикам по приобретаемым товарам (работам, услугам) включаются в расходы, принимаемые к учету при расчете налога на прибыль, при этом вся сумма налога, полученная ими по операциям, подлежащим налогообложению, уплачивается в бюджет.
В конфигурации «Административно-хозяйственная деятельность банка» предусмотрено два основных способа списания НДС в расходы банка:
списание в первичных документах при выполнении прочих условий;
списание регламентным документом «Списание НДС в расходы» в конце периода.
Автоматизировано заполнение книги продаж, а также книги покупок в части операций, предусмотренных п. 5 и п. 13 ст. 171 НК РФ
при возврате реализованных товаров (отказе от выполненных работ, оказанных услуг);
при возврате авансовых платежей;
при уменьшении стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг).
Интеграция с автоматизированной банковской системой
Конфигурация «Административно-хозяйственная деятельность банка» является отдельным приложением, реализует детальное и оперативное ведение учета процессов хозяйственной деятельности кредитной организации. Результатом проведения операций в конфигурации являются должным образом оформленные электронные документы, которые должны быть переданы в автоматизированную банковскую систему для формирования баланса. В то же время для формирования документов в программе «1С:Административно-хозяйственная деятельность банка» необходима информация из автоматизированной банковской системы. Для реализации обмена с автоматизированной системой поддерживается выгрузка данных в файлы различных форматов. Кроме того, возможно использование механизма web-сервисов.
Регламентные операции при закрытии дня
Помощник, предусмотренный в конфигурации для закрытия операционного дня, содержит список проверок, необходимых для закрытия операционного дня, а также месяца и года.
Помощник закрытия операционного дня предоставляет возможность:
проверить выполнение всех необходимых операций закрытия операционного дня;
закрыть операционный день;
отменить закрытие операционного дня;
сформировать отчеты, объясняющие расчеты и отражающие результаты выполнения проверок.
В зависимости от закрываемого операционного дня могут выполняться различные проверки:
если выбран последний день в месяце, будут выполнены операции по проверке начисления амортизации ОС и НМА;
если выбран последний день в квартале, будут дополнительно выполнены операции по проверке списания РБП и формированию записей книги покупок и книги продаж;
если выбран последний день в году, будет выполнена проверка закрытия года.
Для каждого операционного дня выполняется проверка начисления резервов на возможные потери и корректности остатков на счетах аналитического учета
Реализован запрет изменений в закрытом операционном дне с помощью установки границ запрета изменения данных.
Стандартные бухгалтерские отчеты
Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.
Сервисные возможности
Контроль и исключение ошибочных ситуаций
«1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ» предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:
контроль корректности и полноты вводимых данных;
контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
контроль модификации и удаления документов, введенных ранее «даты запрета редактирования»;
контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.
Загрузка классификаторов и курса валют
Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:
классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
адресных классификаторов ФНС;
курса валют с сайта РБК.
Загрузка осуществляется с информационных сайтов, а также из файлов, поставляемых на DVD-выпусках ИТС или в составе обновлений конфигурации.
Поиск данных
В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.
Управление доступом к учетным данным
Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.
Интернет-поддержка пользователей
Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму «1С» мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой «1С» в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.
Автоматическое обновление конфигурации
В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.
Масштабируемость и производительность
Использование платформы «1С:Предприятие 8.3» обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов, а оптимизация быстродействия — за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.
https://programma-1c.ru/1sadministrativno-xozyajstvennaya-deyatelnost-banka/1С:Новости1СОтраслевое решение '1С:Предприятие 8. Административно-хозяйственная деятельность банка' разработано на базе '1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия' редакция 3.0 и предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета административно-хозяйственной деятельности кредитных организаций в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и положениями ЦБ РФ. В конфигурации 'Административно-хозяйственная деятельность банка' используется план счетов, соответствующий Положению...Программа 1СПрограмма 1С dyukovsky@gmail.comAdministratorПродажа, установка и обучение работе с программой 1СПрограмма 1С
Добавить комментарий